Avgifter og avtaler hos markedsoperatøren
Avstem deltakeravtale, datatjeneste og godkjent volum mot faktura. Følg duplikater og senere kreditering helt fram til kundeoppgjøret.
En markedsoperatørs egne avgifter må kunne følges fra deltakeravtale og godkjent bruk til faktura og oppgjør. Hold deltakeravgift, datatjeneste og volumavhengig gebyr som egne komponenter. Handelsverdier i markedet skal ikke blandes inn i operatørens eget fakturagrunnlag.
Avtalen må si hva som teller
Bevar juridisk kunde, produkt, prisversjon, måleperiode og gyldig start- og sluttdato. For et volumgebyr må beregningsgrunnlaget angi hvilke godkjente hendelser som teller og hvordan kanselleringer eller korreksjoner behandles. En teknisk logglinje er ikke automatisk en fakturerbar hendelse.
| Inntektsstrøm | Grunnlag for kontroll |
|---|---|
| Deltakeravgift | Deltakeravtale og leveranseperiode |
| Datatjeneste | Produkt, rettighet og avtalt pris |
| Volumgebyr | Godkjent antall og beregningsregel |
| Etteroppgjør | Originalperiode, ny beregning og godkjenning |
Ansvarlig markeds- eller produktfunksjon leverer det godkjente grunnlaget. Økonomirutinen avstemmer dette materialet; den avgjør ikke hvilke handler markedet skal godkjenne eller hvordan handelen overvåkes.
Regneeksempel med en gjentatt volumfil
En illustrert deltakeravtale har fast månedsbeløp på 10 000 kroner og et gebyr på 0,02 kroner per godkjent enhet. Periodens riktige volum er 125 000 enheter. Prisene er bare forutsetninger for eksemplet.
| Korrekt avregning | Beregning | Kroner |
|---|---|---|
| Fast deltakerbeløp | Avtalt månedsbeløp | 10 000 |
| Volumgebyr | 125 000 × 0,02 | 2 500 |
| Samlet fakturagrunnlag | Fastbeløp og volum | 12 500 |
En delleveranse på 5 000 enheter kommer to ganger og blir feilaktig telt på nytt. Fakturaen bygger da på 130 000 enheter og blir 12 600, altså 100 for høy.
Undersøk både totalen og hendelsesidentitetene. Hvis korreksjonen bare trekkes manuelt fra fakturaen, kan samme doble grunnlag bli sendt på nytt ved neste kjøring. Rett tellegrunnlaget og test gjentatt leveranse i aksepttesten.
Kreditnota etter at fakturaen er betalt
Anta at deltakeren allerede har betalt 12 600 når feilen bekreftes. Operatørens ansvarlige godkjenner en kreditnota på 100 med referanse til originalfaktura og feil volumgrunnlag. Kundens oversikt viser nå 100 til gode, ikke et ubetalt restkrav.
I dette eksemplet avtales at beløpet brukes mot neste måneds korrekte faktura på 12 500. Deltakeren betaler da 12 400.
| Oppgjør over to måneder | Kroner |
|---|---|
| Første faktura etter kreditnota | 12 500 |
| Andre måneds faktura | 12 500 |
| Samlet korrigert fakturagrunnlag | 25 000 |
| Første innbetaling | 12 600 |
| Andre innbetaling | 12 400 |
| Samlet mottatt | 25 000 |
Kreditnotaen og bruken av beløpet til gode skal kunne følges hver for seg. Hvis refusjon i stedet er avtalt, kontrolleres den som en egen bankbetaling. Ikke reduser også den andre fakturaens beregnede volum; det ville gitt samme korreksjon to ganger.
Fullstendighet går begge veier
Sammenlign aktive deltaker- og produktavtaler med forventet fakturagrunnlag for å finne manglende linjer. Gå deretter fra fakturerte linjer tilbake til avtalen. Et avsluttet produkt kan ha et godkjent etteroppgjør, men skal ikke starte ordinær fakturering igjen bare fordi en sen fil mottas.
Faktureringsslutt og stenging av datatilgang kan ha ulike avtalte datoer. Registrer begge, med ansvarlig for gjennomføringen. Mandatguidens avslutningskontroll viser prinsippet i en annen avtalemodell.
Datakostnader må måles mot riktig tjeneste
En fast plattformkostnad og en kostnad per levert dataenhet påvirkes ulikt av volum. Sammenlign samme produkt og periode før dere konkluderer om margin. Kredittopplysningsforetakets avregning gir et annet eksempel på målt bruk; deltakeravtalens egne vilkår styrer fortsatt denne beregningen.
For overføring til regnskap brukes eksportguiden. Lønnsomhetsguiden gir rammen for driftsrapporten.