Avstem finansiering og likviditet i utlånsforetak

Knytt egen innlånssaldo og finansieringskostnad til forfall og tilgjengelig likviditet, uten å blande dette med lånekundenes avdrag.

Utlånsforetakets egne finansieringsavtaler trenger en separat bevegelsesbro. Kundens avdrag reduserer ikke automatisk foretakets innlån. Tilgjengelig likviditet avhenger av faktiske bankbeholdninger, bundne midler og egne betalingsforpliktelser.

Et enkelt finansieringsgap

Et foretak forventer 600 000 kroner i kundebetalinger neste uke, men har 900 000 i eget forfall. Av de ventede kundebetalingene er 150 000 usikre. Planen bør vise både forventet gap på 300 000 og et mer forsiktig gap på 450 000, før øvrige driftsutbetalinger.

Kostnaden må forklares

Avstem långiveroppgaver mot egne avtaler og banktrekk. Del renter, etableringskostnader og andre komponenter slik at ansvarlig fagperson kan bestemme riktig behandling. Bevar beregningsperiode og grunnlag; en total faktura gir ikke nødvendigvis nok informasjon til perioderapporten.

Bruk prognosen som arbeidsliste

Navngi ansvarlig for hver stor innbetaling og hvert forfall. Oppdater forventningsdato når ny informasjon foreligger, men bevar den opprinnelige planen slik at avvik kan forklares. Ikke regn midler som tilhører klienter eller fond som fri likviditet.

Vis forventede trekk, innbetalinger og finansieringsforfall med dato og valuta. Følg opp den laveste beholdningen i perioden, slik at et finansieringsgap blir synlig før betalingen forfaller.

Neste arbeidssteg

• Avstem lånesaldo mot hovedbok
• Leasingavtaler fra utbetaling til restverdi

For en intern finansieringsfunksjon i et finanskonsern, se innlån og videreutlån per enhet.