Oppgjør hos betalingsformidleren
Skill kundens betalingsstrøm, oppgjør til mottaker og formidlerens eget gebyr når godkjent betalingsgrunnlag overføres til regnskap.
Et betalingsforetak eller en annen finansformidler kan ha store beløp i omløp uten at hele strømmen er egen omsetning. Avklar rollen i avtalen og hvem som eier beløpet på hvert tidspunkt. Ikke anta at en ordinær leverandørreskontro kan erstatte et godkjent oppgjørsregister.
Brutto transaksjon og netto utbetaling
En illustrert oppgjørsrapport viser 100 000 kroner i godkjente kundebetalinger, 2 000 i godkjente refusjoner og 1 000 i formidlerens eget avtalegebyr. Et eventuelt nettooppgjør på 97 000 må forklares gjennom alle tre komponenter, etter den faktiske avtalen og godkjente behandlingen.
| Komponent | Kontrollspørsmål |
|---|---|
| Kundebetaling | Hvilken handel og mottaker gjelder den? |
| Refusjon | Hvilken originaltransaksjon korrigeres? |
| Eget gebyr | Hva er godkjent prisgrunnlag? |
| Oppgjør | Er mottaker, valuta og bankstatus riktig? |
Flere datoer må bevares
Godkjenning, oppgjør og bankbevegelse skjer ikke alltid samtidig. Avstem per valuta og oppgjørsparti, og vis uoppgjorte hendelser separat. En avvist utbetaling må ikke markeres ferdig bare fordi filen ble sendt.
Hent bekreftet betalingsstatus
Navngi hvem som eier betalingsstatus, sikring av midler og godkjenning av oppgjøret. Økonomirutinen må bruke bekreftede statuser fra disse funksjonene. Ved e-penger, depot eller andre særskilte modeller må felt og avstemmingsregler defineres for den faktiske tjenesten.